НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Контакт-центр

+375 17 306-00-02

Вопросы для тестирования аудиторов

Перечень вопросов обновлен 26.09.2017

ОГЛАВЛЕНИЕ

Главное юридическое управление

  1. Контроль за своевременность уплаты клиентами, сборов (пошлин) может быть возложен на банки:
  2. Одной из основных целей Национального банка является:
  3. В каких организационно-правовых формах могут создаваться банки?
  4. Для увеличения уставного фонда банка могут быть использованы:
  5. При создании удаленного рабочего места Банк должен:
  6. Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, могут представляться банком органам дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве материалам и уголовным делам:
  7. Банк вправе участвовать в уставном фонде другого юридического лица только:
  8. Руководитель банка, его заместители и члены коллегиального исполнительного органа банка обязаны сообщать в Национальный банк, исполнительный орган банка о приобретении ими акций банка и всех своих сделках с этими акциями в течение:
  9. Необходимо ли физическому лицу разрешение Национального банка на приобретение акций банка?
  10. При наложении ареста на денежные средства на счете клиента банк обязан прекратить:
  11. При наложении ареста на денежные средства банка банк должен перечислить денежные средства:
  12. Банк обязан предоставить документ, подтверждающий факт заключения договора банковского вклада (депозита):
  13. Допускается ли взимание вознаграждения за пополнение счета по учету вкладов (депозитов)?
  14. Специальный счет открывается на основании:
  15. Банк или небанковская кредитно-финансовая организация вправе открывать счет по учету вклада (депозита), текущий (расчетный) банковский счет физическому лицу без личного присутствия лица, открывающего счет, либо его представителя при использовании систем дистанционного банковского обслуживания в случае:
  16. Банк обязан возвратить в Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц выданное ему свидетельство о принятии его на учет в Агенстве:
  17. Разглашение банковской тайны клиента влечет:

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Банковский кодекс Республики Беларусь
  2. Закон Республики Беларусь «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц»

Главное управление банковского надзора

  1. При каком количестве участников общее собрание акционеров банка, небанковской кредитно-финансовой организации считается правомочным?
  2. К компетенции какого органа управления банка, небанковской кредитно-финансовой организации относится вопрос о внесении изменений и дополнений в его устав?
  3. В каком виде могут осуществляться взносы в уставный фонд банка, небанковской кредитно-финансовой организации?
  4. Какое имущество может вноситься в качестве имущественного вклада (вклада в неденежной форме) в уставный фонд банка, небанковской кредитно-финансовой организации?
  5. На какой счет зачисляются денежные средства, поступающие в счет пополнения уставного фонда банка, небанковской кредитно-финансовой путем дополнительного выпуска акций?
  6. Какой документ позволяет руководителю филиала банка, небанковской кредитно-финансовой представлять интересы банка перед другими лицами?
  7. Что произойдет, если по окончании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов банка (нормативного капитала банка, небанковской кредитно-финансовой организации, рассчитанного в порядке, установленном Национальным банком), созданного(ой) в форме акционерного общества, окажется менее его (ее) уставного фонда, при условии что стоимость указанных активов банка будет превышать установленный Национальным банком минимальный размер уставного фонда?
  8. Что произойдет, если по окончании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов (нормативный капитал, рассчитанный в порядке, установленном Национальным банком) банка, небанковской кредитно-финансовой организации, окажется менее минимального размера уставного фонда, установленного Национальным банком?
  9. На основании какого документа осуществляет свою деятельность филиал банка, небанковской кредитно-финансовой организации?
  10. В случае отсутствия в выданном банку специальном разрешении (лицензии) на осуществление банковской деятельности права привлечения денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), вправе ли банк осуществлять прием платежей от физических лиц за коммунальные услуги, услуги операторов телефонной связи?
  11. В случае отсутствия в выданном банку специальном разрешении (лицензии) на осуществление банковской деятельности права привлечения денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), вправе ли банк открывать временные счета учредителям создаваемых юридических лиц?
  12. Кем должен быть утвержден стратегический план развития банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  13. В какой срок должен быть разработан и представлен в Национальный банк стратегический план развития в случае истечения планового периода ранее представленного бизнес-плана (стратегического плана развития) банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  14. В какой срок должен быть утвержден и представлен стратегический план развития банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации в случае внесения изменений и (или) дополнений в перечень банковских операций, указанный в выданной ему (ей) лицензии, по инициативе Национального банка?
  15. Каким образом банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация осуществляют контроль за актуальностью информации, содержащейся в его (ее) бизнес-плане (стратегическом плане развития)?
  16. В каком размере установлен норматив достаточности нормативного капитала банка?
  17. В каком размере установлен норматив достаточности основного капитала I уровня банка?
  18. В каком размере установлен норматив достаточности капитала I уровня банка?
  19. В каком размере установлен норматив левереджа?
  20. В каком размере установлен норматив мгновенной ликвидности?
  21. В каком размере установлен норматив текущей ликвидности?
  22. В каком размере установлен норматив краткосрочной ликвидности?
  23. В каком размере установлен норматив минимального соотношения ликвидных и суммарных активов?
  24. В каком размере не включаются ценные бумаги Правительства Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь, номинированные в иностранной валюте, в совокупную сумму требований при расчете размера риска на одного должника?
  25. Какую величину не должен превышать максимальный размер риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников)?
  26. Какой риск банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации на одного должника (группу взаимосвязанных должников) при осуществлении активных операций относится к крупному риску?
  27. Какую величину не должен превышать максимальный размер крупных рисков банка, небанковской кредитно-финансовой организации?
  28. Какую величину не должен превышать максимальный размер риска на одного инсайдера-физическое лицо (кроме индивидуального предпринимателя) и взаимосвязанных с ним физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей)?
  29. Какую величину не должен превышать максимальный размер риска на одного инсайдера-физическое лицо (кроме индивидуального предпринимателя) и взаимосвязанных с ним юридических лиц и (или) физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями?
  30. Какую величину не должен превышать максимальный размер риска на одного инсайдера-юридическое лицо (физическое лицо, являющееся индивидуальным предпринимателем) и взаимосвязанных с ним лиц?
  31. Какую величину не должна превышать суммарная величина рисков на инсайдеров-физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) и взаимосвязанных с ним физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей)?
  32. Какую величину не должна превышать суммарная величина рисков на инсайдеров-юридических лиц (физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями) и взаимосвязанных с ними лиц и инсайдеров-физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) и взаимосвязанных с ними юридических лиц и (или) физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями?
  33. Какую величину не должен превышать максимальный размер риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу ”А“?
  34. В каком размере установлен норматив участия банка, небанковской кредитно-финансовой организации в уставном фонде одной коммерческой организации?
  35. В каком размере установлен норматив суммарной величины участия банка, небанковской кредитно-финансовой организации в уставных фондах всех коммерческих организаций?
  36. В каком размере установлен норматив суммарной величины участия банка, небанковской кредитно-финансовой организации в уставных фондах коммерческих организаций, основной вид деятельности которых не является банковской и (или) финансовой деятельностью?
  37. Участие банка, небанковской кредитно-финансовой организации в уставном фонде другого юридического лица допускается только после получения разрешения Национального банка:
  38. Каким законодательным актом Национальному банку предоставлено право устанавливать для банков, небанковских кредитно-финансовых организаций нормативы безопасного функционирования?
  39. Для покрытия каких рисков установлены минимальные требования к достаточности нормативного капитала?
  40. По каким из нижеперечисленных видов процентного риска, принимаемым на себя банком, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организацией, рассчитывается достаточность нормативного капитала?
  41. Какова структура нормативного капитала банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  42. Какой капитал предназначен для обеспечения покрытия убытков при прекращении деятельности банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  43. Для каких целей предназначен капитал I уровня?
  44. В каких целях установлен норматив левереджа?
  45. Какие риски включает в себя рыночный риск?
  46. Учитываются ли внебалансовые позиции при расчете величины рыночного риска?
  47. Осуществляется ли расчет величины рыночного риска в целях расчета достаточности нормативного капитала в соответствии с Международным соглашением по капиталу Базель II?
  48. Осуществляется ли расчет величины кредитного риска в целях расчета достаточности нормативного капитала в соответствии с Международным соглашением по капиталу Базель II?
  49. Включается ли в расчет нормативного капитала банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации привлеченный краткосрочный субординированный кредит (заем)?
  50. Всегда ли производится расчет величины процентного и фондового рисков при расчете достаточности нормативного капитала?
  51. Вследствие каких факторов возникают специальный процентный и специальный фондовый риски?
  52. Позиции по каким финансовым инструментам включаются в расчет величины фондового риска?
  53. По каким инструментам не рассчитывается товарный риск?
  54. Что представляют собой нормативы ограничения валютного риска?
  55. Что представляет собой резервный запас нормативного капитала, поддерживаемый банком, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организацией, сверх установленного минимального значения, который может покрывать убытки в стрессовых для него (нее) условиях?
  56. Уменьшают ли размер нормативного капитала банка средства, переданные банком, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организацией, переданные им (ей) в доверительное управление?
  57. Являются ли источником нормативного капитала недосозданные специальные резервы на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе?
  58. Уменьшается ли размер основного капитала I уровня на величину взаимного участия в уставных фондах в виде простых (обыкновенных) акций?
  59. Прибыль прошлых лет, подтвержденная аудиторской организацией (аудитором, осуществляющим деятельность в качестве индивидуального предпринимателя), является источником:
  60. Включается ли зарегистрированный уставный фонд в расчет основного капитала I уровня?
  61. Включается ли фонд дивидендов в расчет нормативного капитала?
  62. Включается ли переоценка именных приватизационных чеков ”Имущество“ в расчет нормативного капитала?
  63. Какие рейтинги контрагентов используются при оценке кредитного риска по активам, подверженным кредитному риску, в целях расчета достаточности нормативного капитала?
  64. При расчете величины активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному риску, какой рейтинг применяется при наличии у контрагента двух рейтингов, соответствующих разным степеням риска?
  65. При расчете величины активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному риску, какой рейтинг применяется при наличии у контрагента трех рейтингов, соответствующих трем степеням риска?
  66. Какое из определений соответствует понятию ”брутто-позиция“?
  67. Какие подходы вправе применять банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация для расчета величины операционного риска в целях определения достаточности нормативного капитала?
  68. Для применения какого подхода для расчета величины операционного риска в целях определения достаточности нормативного капитала требуется согласие Национального банка?
  69. Как определяется величина валового дохода при использовании базового индикативного подхода при расчете величины операционного риска?
  70. Какие доходы должны включаться в расчет при определении величины ежегодного валового дохода в случае использования базового индикативного подхода для расчета величины операционного риска?
  71. Какой сумме из перечисленных равен минимальный порог в совокупности понесенных и потенциальных потерь по каждому операционному инциденту в целях составления и представления информации Национальному банку?
  72. В течение скольких дней с момента обнаружения операционного инцидента, по которому сумма в совокупности понесенных и потенциальных потерь превышает сто тысяч белорусских рублей, банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация обязаны проинформировать об этом Национальный банк?
  73. В случае превышения какой суммы в совокупности понесенных и потенциальных потерь по операционному инциденту банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация обязаны информировать об этом Национальный банк в течение пяти дней с момента его обнаружения?
  74. Какие потери в результате операционного инцидента понимаются под потенциальными?
  75. Какие потери по осуществляемой деятельности в результате операционного инцидента оказывают негативное влияние на качество предоставляемых услуг и внутренних процессов, репутацию банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  76. Вправе ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация на основании собственной оценки уровня рисков установить для себя более высокие требования к достаточности нормативного капитала по сравнению с установленными Национальным банком?
  77. Каким образом определяются сроки погашения активов и (или) возврата пассивов при расчете ликвидности в случае, если их невозможно достоверно и точно определить?
  78. К каким активам при расчете ликвидности относятся неденежные статьи прочих активов банка?
  79. Каким образом при расчете краткосрочной ликвидности в требуемую ликвидность включаются обязательства по сделкам с поставкой базового актива, учитываемые на внебалансовых счетах?
  80. В какой сумме суммарные активы принимаются в расчет минимального соотношения ликвидных и суммарных активов?
  81. В капитал какого уровня при расчете нормативного капитала банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации включается привлеченный долгосрочный субординированный кредит (заем)?
  82. В каких случаях субординированный кредит (займ) может быть возвращен ранее предусмотренного кредитным договором (договором займа) срока возврата?
  83. Какие из нижеперечисленных условий должны быть установлены кредитным договором (договором займа) по субординированному кредиту (займу)?
  84. С какой даты в случае положительного заключения Национального банка субординированный кредит (заем) включается в расчет капитала II уровня?
  85. До какой даты в случае направления кредитором средств субординированного кредита (займа) на увеличение уставного фонда банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации средства субординированного кредита (займа) включаются в расчет капитала II уровня?
  86. В течение скольких дней с момента вынесения судом определения о возбуждении дела и подготовке его к судебному разбирательству банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация информируют Национальный банк о вовлечении в судебное(ые) разбирательство(а), сумма иска по которому(ым) превышает пять процентов размера его (ее) нормативного капитала?
  87. В каких случаях банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация в течение пяти рабочих дней с момента вступления в силу решения уполномоченного органа о наложении штрафа информирует Национальный банк о наложении на него (нее) штрафа?
  88. Какую степень кредитного риска имеют активы (требования), номинированные в иностранной валюте, включенные в розничный портфель?
  89. Прибыль прошлых лет, не подтвержденная аудиторской организацией (аудитором, осуществляющим деятельность в качестве индивидуального предпринимателя), является источником:
  90. Какую степень кредитного риска имеют обремененные активы?
  91. Какую степень кредитного риска имеют активы (требования), номинированные в белорусских рублях, включенные в розничный портфель?
  92. Включаются ли обремененные активы в состав активов для расчета мгновенной ликвидности?
  93. Включаются ли обремененные активы в состав активов для расчета текущей ликвидности?
  94. Включаются ли обремененные активы в расчет краткосрочной ликвидности?
  95. Включаются ли обремененные активы в расчет соотношения ликвидных и суммарных активов?
  96. Как срочные отзывные и условные отзывные банковские вклады (депозиты) физических лиц включаются в расчет мгновенной ликвидности?
  97. Может ли классифицируемая задолженность по решению уполномоченного органа управления банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации быть отнесена к классификационной группе с более низким уровнем риска, чем это вытекает из формализованных критериев, установленных Национальным банком?
  98. На какую сумму формируются резервы?
  99. Когда производится списание безнадежной задолженности за счет сформированного по ней специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску?
  100. При наличии нескольких связанных между собой условных обязательств, которые прекращаются при осуществлении одного платежа, специальный резерв на покрытие возможных убытков по условным обязательствам формируется:
  101. В какой валюте создается специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам и условным обязательствам в иностранной валюте?
  102. Из каких кредитов банки вправе формировать портфели однородных кредитов?
  103. В портфель однородных кредитов, предоставленных физическим лицам, могут быть включены кредиты, общая сумма которых по всем договорам в совокупности на одного должника на дату оценки риска не превышает суммы, эквивалентной:
  104. Может ли уменьшение суммы задолженности по кредиту являться основанием для ее включения в портфель однородных кредитов?
  105. Какая задолженность подлежит исключению из портфеля однородных кредитов?
  106. Вправе ли банк, небанковская кредитно-финансовая организация формировать специальные резервы в установленном им (ей) порядке по мере получения информации о возникновении (изменении степени) риска, но не реже одного раза в месяц не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца?
  107. Формируется ли специальный резерв по средствам, размещенным на корсчетах в других банках, и средствам в расчетах по операциям с банками, классифицированным по 1 группе риска?
  108. Является ли принятие решения об изменении сроков погашения просроченной задолженности должника основанием для отнесения данной задолженности к группе с более низким уровнем риска?
  109. Может ли списанная ранее на внебалансовые счета за счет специального резерва задолженность восстанавливаться на балансовые счета, если ранее по данному должнику уже производилась процедура восстановления активов на балансовые счета?
  110. Корректируется ли размер резерва по портфелю однородных кредитов в случае уменьшения доли просроченной задолженности в общей сумме портфеля?
  111. Может ли реклассификация ценных бумаг, не погашенных в срок, из категории удерживаемых до погашения в категорию имеющихся в наличии для продажи являться основанием для отнесения данных ценных бумаг к группе с более низким уровнем риска?
  112. По каким активам и условным обязательствам в иностранной валюте может быт сформирован специальный резерв в валюте актива?
  113. Может ли быть сформирован в иностранной валюте специальный резерв по средствам, размещенным в банках группы ”C“ и ”D“?
  114. В каком размере формируется резерв на покрытие возможных убытков по специальным портфелям однородных кредитов?
  115. В каком случае кредиты, включенные в специальные портфели однородных кредитов, подлежат исключению из них?
  116. Является ли пересмотр годовой процентной ставки по кредитному договору с момента применения новой процентной ставки в зависимости от ее размера основанием для включения либо исключения кредита из специального портфеля однородных кредитов?
  117. Какая годовая процентная ставка принимается в расчет при формировании специальных портфелей однородных кредитов, в случаях когда условиями кредитного договора предусмотрено применение различных процентных ставок в зависимости от порядка предоставления кредита (в наличной или безналичной форме)?
  118. Какая годовая процентная ставка принимается в расчет при формировании специальных портфелей однородных кредитов, в случаях когда условиями кредитного договора предусмотрено применение повышенной годовой процентной ставки вследствие неисполнения либо несвоевременного исполнения обязательств должником?
  119. На кого возложена обязанность по обеспечению организации корпоративного управления банком, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  120. С какой периодичностью должны проводиться заседания совета директоров (наблюдательного совета) банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  121. Вправе ли совет директоров (наблюдательный совет) рассматривать вопросы осуществления отдельных активных операций, текущего руководства деятельностью банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  122. Должен ли совет директоров (наблюдательный совет) банка, небанковской кредитно-финансовой организации обеспечивать организацию эффективного функционирования системы управления рисками и системы внутреннего контроля в банковской группе (банковском холдинге), головной организацией которой (которого) является этот банк?
  123. С какой периодичностью должна проводиться самооценка эффективности деятельности совета директоров, его членов, а также внутренняя оценка эффективности исполнительного органа банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  124. Каково минимальное количество независимых директоров в составе совета директоров (наблюдательного совета) банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  125. Какие комитеты должны быть созданы советом директоров (наблюдательным советом) в обязательном порядке?
  126. Каково минимальное количество членов совета директоров (наблюдательного совета) банка в составе аудиторского комитета и комитета по рискам?
  127. Кто должен возглавлять комитеты, создаваемые советом директоров (наблюдательным советом) в обязательном порядке?
  128. Каким органом управления осуществляется контроль за совершением банковских операций с инсайдерами и взаимосвязанными с ними лицами без предоставления льготных условий?
  129. Что понимается под конфликтом интересов?
  130. Кем определяются сферы и условия возникновения конфликтов интересов?
  131. Является ли условием возникновения конфликта интересов участие члена совета директоров (наблюдательного совета) банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации в уставном фонде коммерческой организации?
  132. Запрещено ли избрание в качестве независимого директора лица, работающего в юридическом лице, являющемся акционером банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, владеющим пятью и более процентами акций банка?
  133. Кем определяются меры по исключению конфликта интересов и условий его возникновения, а также по управлению конфликтом интересов?
  134. Кем устанавливаются квалификационные требования и требования к деловой репутации при подборе руководителя службы внутреннего аудита, должностного лица, ответственного за управление рисками, и должностного лица, ответственного за внутренний контроль в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  135. Какие лица должны входить в состав аудиторского комитета?
  136. Какой орган управления банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации обязан принимать стратегические решения по совершенствованию системы внутреннего контроля?
  137. Какой орган управления банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации обязан обеспечить организацию системы внутреннего контроля?
  138. Какой орган управления банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации обязан организовать систему внутреннего контроля и деятельность службы внутреннего аудита?
  139. Может ли аудиторский комитет принимать какие-либо решения в отношении внутреннего контроля и внутреннего аудита?
  140. Какое должностное лицо в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации координирует деятельность подразделений и (или) должностных лиц, осуществляющих внутренний контроль?
  141. Кому подотчетно должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  142. Кому подчиняется должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке?
  143. Могут ли функции должностного лица, ответственного за внутренний контроль в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации включать руководство бухгалтерским учетом и составлением бухгалтерской (финансовой) отчетности, службой внутреннего аудита?
  144. Какова регулярность проведения оценки на адекватность локальных нормативных правовых актов банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, содержащих политику, методики и процедуры внутреннего контроля?
  145. Должны ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация осуществлять контролирование деятельности организации-поставщика услуг по договору аутсорсинга?
  146. Какие виды внутреннего контроля должны осуществлять банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация?
  147. Должны ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация учитывать технические кодексы и стандарты в области информационных систем и информационных технологий при разработке локальных нормативных правовых актов, регулирующих вопросы контролирования деятельности информационных систем, управления информационными потоками и обеспечения информационной безопасности?
  148. Каким образом должен осуществляться внутренний мониторинг системы внутреннего контроля в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  149. Кто должен осуществлять внутренний мониторинг процедуры составления финансовой, бухгалтерской, пруденциальной и иной отчетности?
  150. С какой периодичностью должна представляться органам управления банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации управленческая отчетность по вопросам внутреннего контроля?
  151. Что должен обеспечить совет директоров (наблюдательный совет) банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  152. Кем утверждаются локальные нормативные правовые акты, определяющие стратегию управления рисками банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  153. Кем устанавливается допустимый (безопасный) уровень рисков банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации (толерантность к присущим рискам)?
  154. то понимается под уровнем риска, который банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация определяет для себя как безопасный?
  155. Должен ли комитет по рискам осуществлять оценку эффективности системы управления рисками на консолидированной основе, в том числе рисками в банке, банковской группе и (или) банковском холдинге, головной организацией которой (которого) является этот банк?
  156. Какие решения могут быть приняты Национальным банком по результатам оценки системы управления рисками в банке, небанковской кредитно-финансовой организации?
  157. Может ли должностное лицо, ответственное за управление рисками в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, возглавлять подразделение по управлению рисками?
  158. Могут ли функции должностного лица, ответственного за управление рисками в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации включать руководство бухгалтерским учетом и составлением бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также ответственность за внутренний контроль в банке или участие в его организации и осуществлении?
  159. Кому подотчетно должностное лицо, ответственное за управление рисками в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  160. В каком локальном нормативном правовом акте банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации должны отражаться основные принципы функционирования системы управления рисками и направления ее развития в планируемом периоде применительно к его (ее) риск-профилю банка?
  161. В каком локальном нормативном правовом акте банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации должен содержаться перечень присущих ему (ей) рисков?
  162. Что включает в себя процесс управления рисками?
  163. На кого возлагается ответственность за поддержание риск-профиля банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, адекватного характеру и масштабам осуществляемой деятельности?
  164. Кем устанавливаются квалификационные требования для должностного лица, ответственного за управление рисками в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  165. С какой периодичностью банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация обязаны проводить оценку эффективности функционирования (верификацию) системы управления рисками для ее поддержания в состоянии, адекватном меняющимся условиям?
  166. Какие планы должны быть разработаны в банке, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации для обеспечения своей деятельности в случае кризисных ситуаций?
  167. Как изменяется уровень кредитного риска при осуществлении операций с должниками, являющимися инсайдерами банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, и взаимосвязанными с ними лицами?
  168. Возникает ли кредитный риск в случае невыполнения контрагентом своих обязательств по сделкам с финансовыми инструментами, которые предполагают обмен платежами по финансовым инструментам?
  169. Какой из перечисленных видов риска относится к категории рыночного риска?
  170. Относится ли к категории рыночного риска валютный риск?
  171. Включается ли процентный риск банковского портфеля в состав рыночного риска?
  172. Какие виды процентного риска выделяются в зависимости от источника его возникновения?
  173. К какому из перечисленных видов рисков относится рыночный риск ликвидности?
  174. К какому виду банковских рисков относится фондовый риск?
  175. На основании каких позиций банка определяется величина валютного риска?
  176. Концентрация какого риска является следствием вложения в однородные финансовые инструменты одного контрагента либо отдельные валюты и товары, рыночные цены на которые изменяются под влиянием одних и тех же экономических факторов?
  177. В чем проявляется концентрация риска ликвидности?
  178. Какой из перечисленных рисков является видом операционного риска?
  179. Является ли правовой риск видом операционного риска?
  180. Является ли ИТ-риск видом операционного риска?
  181. К какому виду банковского риска относится риск персонала?
  182. Видом какого риска является риск, связанный с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения?
  183. Видом какого риска является риск, связанный с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения?
  184. Проявляется ли концентрация операционного риска в случае реализации банком стратегии быстрого наращивания активов?
  185. Проявляется ли концентрация операционного риска в случае зависимости банка от одного или небольшого количества поставщиков услуг?
  186. Что представляет собой внутренняя оценка капитала банка, небанковской кредитно-финансовой организации?
  187. Для чего предназначен экономический капитал банка, небанковской кредитно-финансовой организации?
  188. В чем заключается принцип пропорциональности при осуществлении внутренней оценки капитала банка, небанковской кредитно-финансовой организации?
  189. Кому подотчетен руководитель службы внутреннего аудита банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  190. Кому подчиняется руководитель службы внутреннего аудита банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  191. Может ли служба внутреннего аудита участвовать в разработке локальных нормативных правовых актов, регулирующих вопросы управления рисками?
  192. Имеет ли право руководитель службы внутреннего аудита подписывать от имени банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации договор аутсорсинга на получение услуг аудиторской организации?
  193. Имеет ли право руководитель службы внутреннего аудита визировать кредитный договор?
  194. Может ли служба внутреннего аудита привлекаться для осуществления текущего контроля за деятельностью подразделений по управлению отдельными видами рисков?
  195. Может ли служба внутреннего аудита привлекаться к оказанию консультаций при осуществлении текущей деятельности банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  196. Кого должна информировать служба внутреннего аудита банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации о результатах проверок?
  197. Кем утверждается план работы службы внутреннего аудита банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  198. Кого информирует служба внутреннего аудита банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации о выполнении плана своей работы?
  199. Для какой цели служба внутреннего аудита обязана оценивать наиболее рисковые операции?
  200. Обязана ли служба внутреннего аудита осуществлять проверку правильности методики оценки банковских рисков?
  201. Кем должен разрабатываться локальный нормативный правовой акт банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, регулирующий деятельность службы внутреннего аудита?
  202. Обязана ли служба внутреннего аудита вносить свои предложения по повышению эффективности управления рисками?
  203. Кого обязана информировать служба внутреннего аудита банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации о состоянии системы внутреннего контроля?
  204. Обязана ли служба внутреннего аудита оценивать в ходе проверок эффективность систем внутреннего контроля и управления рисками на консолидированной основе?
  205. Какое из определений соответствует понятию ”банковская группа“?
  206. Какое из определений соответствует понятию ”банковский холдинг“?
  207. Кто относится к понятию участника банковской группы?
  208. Кто относится к понятию участника банковского холдинга?
  209. В каком случае банк или небанковская кредитно-финансовая организация признается головной организацией банковской группы?
  210. В каком случае банк, или небанковская кредитно-финансовая организация, или иное юридическое лицо, не являющееся банком или небанковской кредитно-финансовой организацией, признается головной организацией банковского холдинга?
  211. Юридические лица-резиденты Республики Беларусь признаются входящими в состав банковского холдинга в случае, если:
  212. Могут ли банк или небанковская кредитно-финансовая организация быть признанными одновременно входящим в состав одной или нескольких банковских групп и (или) одного или нескольких банковских холдингов?
  213. Обязан ли банк, небанковская кредитно-финансовая организация, являющийся (являющаяся) головной организацией банковской группы или банковского холдинга, организовать системы внутреннего контроля и управления рисками на консолидированной основе?
  214. Какие составляющие включает в себя консолидированная отчетность о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга, представляемая головной организацией, являющейся банком, небанковской кредитно-финансовой организацией?
  215. Какие банки, небанковские кредитно-финансовые организации должны представлять в Национальный банк перечень лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц?
  216. В каком случае головная организация-банк, небанковская кредитно-финансовая организация, не включает информацию о деятельности участника банковской группы, банковского холдинга в консолидированную пруденциальную отчетность?
  217. Каковы особенности установленных значений нормативов безопасного функционирования для банковских групп, банковских холдингов, головной организацией которых является банк, небанковская кредитно-финансовая организация?
  218. При каком количестве третьих лиц существенное влияние, оказываемое головной организацией банковской группы, банковского холдинга, считается косвенным?
  219. Кем осуществляется координация взаимодействия между головной организацией и участниками банковской группы, банковского холдинга в процессе внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга?
  220. Какой метод включения информации о деятельности и составления консолидированной пруденциальной отчетности применяется в случаях, когда существенное влияние оказывается в форме совместного контроля?
  221. В чем заключается сущность Международного соглашения по капиталу Базель II?
  222. Какие компоненты включает Международное соглашение по капиталу Базель II?
  223. Обязаны ли банки Республики Беларусь соблюдать требования Международного соглашения по капиталу Базель II?
  224. Все ли подходы к оценке операционного риска, предусмотренные Международным соглашением по капиталу Базель II, отражены в требованиях Национального банка к расчету нормативов безопасного функционирования?
  225. Устанавливает ли Международное соглашение по капиталу Базель II минимальные требования к капиталу для покрытия процентного риска банковского портфеля?
  226. Каков размер консервационного буфера капитала в соответствии с международными стандартами Базель III?
  227. Что представляет собой показатель покрытия ликвидности в соответствии с международными стандартами Базель III?
  228. Какие ценные бумаги не включаются в состав высоколиквидных активов при расчете показателя покрытия ликвидности в соответствии с международными стандартами Базель III?
  229. Какова структура высоколиквидных активов, включаемых в расчет показателя покрытия ликвидности в соответствии с международными стандартами Базель III?
  230. В расчет какого показателя ликвидности в соответствии с международными стандартами Базель III включается капитал банка?
  231. Что представляет собой показатель чистого стабильного фондирования в соответствии с международными стандартами Базель III?
  232. Каким образом в расчет показателей ликвидности в соответствии с международными стандартами Базель III включаются требования и обязательства, признаваемые взаимосвязанными в соответствии с Инструкцией о нормативах безопасного функционирования для банков, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“ и небанковских кредитно-финансовых организаций?
  233. В каких целях применяются показатели концентрации фондирования?
  234. На каком уровне банкам рекомендовано поддерживать показатели ликвидности в соответствии с международными стандартами Базель III при управлении капиталом и рисками?
  235. Обязан ли претендент на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, иметь квалификационный аттестат аудитора, выданный Министерством финансов?
  236. Какие требования предъявляются к стажу работы претендента на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах?
  237. Каким способом претендент на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, может представлять в Национальный банк документы для прохождения оценки соответствия таким требованиям?
  238. В каком случае должна быть нотариально засвидетельствована подлинность подписи претендента на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, на заявлении и верность копий документов, представляемых для прохождения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации?
  239. Допускается ли претендент на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, к прохождению тестирования в случае представления документов не в полном объеме?
  240. По истечении какого срока претендент на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, вправе повторно обратиться в Национальный банк за получением свидетельства в случае отказа ему в допуске к прохождению собеседования в связи с отсутствием положительного результата тестирования?
  241. Что оценивается специальной квалификационной комиссией Национального банка в ходе собеседования с претендентом на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах?
  242. По истечении какого срока претендент на получение свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, вправе повторно обратиться в Национальный банк за получением свидетельства в случае принятия решения о несоответствии его квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации?
  243. Какие требования предъявляются к аудитору, имеющему свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, и претендующему на прохождение тестирования в Национальном банке раз в три года?
  244. Какие документы представляются в Национальный банк для получения дубликата свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах?
  245. В течение какого срока аудитор обязан обратиться в Национальный банк для внесения в свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, изменений в случае изменения его фамилии?
  246. В течение какого срока аудитор обязан обратиться в Национальный банк для внесения в свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, изменений и (или) дополнений в случае изменения законодательства?
  247. Считается ли аннулированным свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, в случае нарушения аудитором установленного срока обращения в Национальный банк для внесения в свидетельство изменений и (или) дополнений?
  248. Вправе ли специальная квалификационная комиссия Национального банка принять решение об аннулировании свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, в случае нарушения аудитором требования по прохождению тестирования в Национальном банке раз в три года?
  249. Вправе ли специальная квалификационная комиссия Национального банка принять решение об аннулировании свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, в случае установления в отношении аудитора факта некачественного проведения аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?
  250. Учитывается ли специальной квалификационной комиссией Национального банка при принятии решения об аннулировании свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, осуществление аудитором мероприятий по устранению совершенного им нарушения требований законодательства?
  251. С какого дня свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, считается аннулированным в случае аннулирования Министерством финансов квалификационного аттестата аудитора?
  252. С какого дня свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, считается аннулированным в случае признания аудитора виновным в совершении преступления против собственности и порядка осуществления экономической деятельности?
  253. По истечении какого срока аудитор вправе повторно обратиться в Национальный банк за получением свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, в случае его аннулирования по основанию отсутствия положительного результата тестирования, которое аудитор обязан проходить один раз в три года?
  254. По истечении какого срока аудитор вправе повторно обратиться в Национальный банк за получением свидетельства о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах, в случае его аннулирования по основанию установления факта некачественного проведения аудита?
  255. Какие сведения в отношении аудиторов размещаются на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет?
  256. Какое минимальное количество аудиторов должно состоять в штате аудиторской организации, для которых такая организация является основным местом работы и которые имеют свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах?
  257. Может ли руководитель аудиторской организации иметь непогашенную или неснятую судимость за преступления против собственности и порядка осуществления экономической деятельности?
  258. Обязана ли аудиторская организация – нерезидент, осуществляющая аудиторскую деятельность в банках, банковских группах и банковских холдингах, иметь открытое на территории Республики Беларусь представительство?
  259. Каким способом аудиторская организация, аудитор, осуществляющий деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, планирующие проводить аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, могут представлять в Национальный банк документы, необходимые для прохождения оценки соответствия?
  260. Обязан ли руководитель аудиторской организации проходить тестирование в Национальном банке раз в три года?
  261. Вправе ли Национальный банк отказать в согласовании аудитора в случае установления факта некачественного проведения аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?
  262. Вправе ли Национальный банк отменить ранее принятое им решение о согласовании аудитора, если должность руководителя аудиторской организации является вакантной более двух месяцев подряд?
  263. Вправе ли Национальный банк отменить ранее принятое им решение о согласовании аудитора в случае установления факта некачественного проведения аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?
  264. банк отменить ранее принятое им решение о согласовании аудитора в случае установления фактов нарушения требований законодательства об аудиторской деятельности?
  265. Сведения о каких аудиторских организациях и аудиторах, осуществляющих деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, планирующих проводить аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, размещаются на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет?
  266. Вправе ли аудиторская организация, осуществляющая аудиторскую деятельность в банках, банковских группах и банковских холдингах, привлечь для оказания аудиторских услуг лиц, не состоящих в ее штате?
  267. Вправе ли аудиторская организация проводить аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, составленной в соответствии с требованиями законодательства, если ранее ею более трех лет подряд проводился аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной этим банком?
  268. Обязано ли лицо, возглавляющее проведение аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, составленной в соответствии с законодательством, иметь свидетельство о соответствии квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к аудиторам, оказывающим аудиторские услуги в банках, банковских группах и банковских холдингах?
  269. Обязан ли аудитор, осуществляющий деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, иметь диплом (сертификат) международных ассоциаций (организаций) профессиональных сертифицированных бухгалтеров и аудиторов?
  270. Какое минимальное количество аудиторов, имеющих диплом (сертификат) международных ассоциаций (организаций) профессиональных сертифицированных бухгалтеров и аудиторов, должно состоять в штате аудиторской организации, которая проводит аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, составленной в соответствии с МСФО?
  271. Обязан ли руководитель аудиторской организации, которая проводит аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, составленной в соответствии с МСФО, иметь диплом (сертификат) международных ассоциаций (организаций) профессиональных сертифицированных бухгалтеров и аудиторов?
  272. Обязан ли заместитель руководителя аудиторской организации, которая проводит аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, составленной в соответствии с МСФО, иметь диплом (сертификат) международных ассоциаций (организаций) профессиональных сертифицированных бухгалтеров и аудиторов?
  273. Какой диплом (сертификат) международных ассоциаций (организаций) профессиональных сертифицированных бухгалтеров и аудиторов необходимо иметь для проведения аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, составленной в соответствии с МСФО?
  274. Какой максимальный период времени должность руководителя аудиторской организации может быть вакантной?
  275. Какая отчетность подлежит ежегодному обязательному аудиту?
  276. Вправе ли Национальный банк выступить заказчиком аудиторских услуг в отношении банка?
  277. С какой периодичностью аудиторская организация, аудитор, осуществляющий деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, планирующие проводить аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, обязаны проходить оценку соответствия в Национальном банке?
  278. Обязаны ли аудиторская организация, аудитор, осуществляющий деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, проходить оценку соответствия в Национальном банке перед проведением аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности банка?
  279. В течение какого срока Национальным банком принимается решение о согласовании (отказе в согласовании) аудитора?
  280. Является ли установление факта нарушения аудиторской организацией (аудитором, осуществляющим деятельность в качестве индивидуального предпринимателя) требований законодательства об аудиторской деятельности основанием для отказа Национального банка в согласовании аудитора?
  281. Вправе ли банк в одностороннем порядке отказаться (полностью или частично) от исполнения договора оказания аудиторских услуг, заключенного с аудиторской организацией (аудитором, осуществляющим деятельность в качестве индивидуального предпринимателя), если получен отказ Национального банка в согласовании аудитора?
  282. Обязаны ли аудиторская организация, аудитор –индивидуальный предприниматель включать в письменную информацию (отчет) сведения о состоянии системы корпоративного управления, включая выявленный в ней недостатки, сферы и условия возникновения конфликта интересов, которые препятствуют обеспечению безопасного функционирования банка?
  283. Обязана ли аудиторская организация, аудитор - индивидуальный предприниматель включать в письменную информацию (отчет) сведения о состоянии системы внутреннего контроля банка, банковской группы и (или) банковского холдинга, головной организацией которой (которого) является этот банк?
  284. Обязаны ли аудиторская организация, аудитор - индивидуальный предприниматель отразить в письменной информации (отчете) сведения о выявленных фактах, свидетельствующих об увеличении (возможном увеличении) уровня банковских рисков, и (или) факторах, влияющих (способных повлиять) на увеличение уровня банковских рисков?
  285. В соответствии с какими требованиями составляется аудиторское заключение по результатам аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности банка, составленной в соответствии с МСФО?
  286. Вправе ли Национальный банк запросить у аудиторской организации (аудитора, осуществляющего деятельность в качестве индивидуального предпринимателя) документы, получаемые и (или) составляемые ею (им) в ходе осуществления аудиторской деятельности?
  287. Вправе ли Национальный банк провести деловую встречу (совещание) с руководителем аудиторской организации (аудитором, осуществляющим деятельность в качестве индивидуального предпринимателя) с целью обсуждения результатов проведенного аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности банка?
  288. Относится ли годовой бухгалтерский баланс и годовой отчет о прибыли и убытках к сведениям, составляющим банковскую тайну?
  289. В каком объеме банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация обязаны публиковать в печатных средствах массовой информации годовую отчетность, составленную в соответствии с требованиями законодательства?
  290. В каком порядке потенциальный клиент может получить сведения о членах совета директоров (наблюдательного совета) банка, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации?
  291. Обязаны ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация размещать годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, составленную в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, вместе с аудиторским заключением, составляемым по результатам ее аудита, на своем интернет-сайте в сети Интернет?
  292. Обязаны ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация представлять пользователям информации сведения о выдаче, приостановлении или отзыве Национальным банком специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности?
  293. Обязаны ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация размещать перечень инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц на своем интернет-сайте в сети Интернет?
  294. Обязаны ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация размещать на своем интернет-сайте в сети Интернет сведения о составе (членах) совета директоров (наблюдательного совета) и коллегиального исполнительного органа?
  295. Обязаны ли банк, небанковская кредитно-финансовая организация размещать на своем интернет-сайте в сети Интернет сведения о составе банковского холдинга и (или) банковской группы, в который(ую) входит банк, небанковская кредитно-финансовая организация?
  296. Обязаны ли банк, ОАО ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковская кредитно-финансовая организация размещать годовую и квартальную отчетность, составленную в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь, а также аудиторское заключение, составляемое по результатам аудита годовой отчетности, на своем интернет-сайте в сети Интернет?
  297. Подлежит ли размещению на интернет-сайте головной организации банковской группы и (или) банковского холдинга промежуточная (квартальная) отчетность, составленная в соответствии с МСФО?
  298. Какую отчетность, составляемую в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь, обязаны размещать на своем интернет-сайте банк, небанковская кредитно-финансовая организация, являющийся (являющаяся) головной организацией банковской группы и (или) банковского холдинга?
  299. Какую отчетность, составляемую в соответствии с МСФО, обязаны размещать на своем интернет-сайте банк, небанковская кредитно-финансовая организация, являющийся (являющаяся) головной организацией банковской группы и (или) банковского холдинга?
  300. Каким способом банк вправе конкретизировать и дополнять признаки подозрительных финансовых операций?
  301. Вправе ли банк отказать клиенту в осуществлении финансовой операции, если такая операция не соответствует характеру деятельности клиента?
  302. Какая административная ответственность предусмотрена для банка за невыполнение мер по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения?
  303. Что обязан сделать банк, если его клиент собирается осуществить платеж в пользу лица, включенного в перечень организаций и физических лиц, причастных к террористической деятельности?
  304. Что является основанием для применения банком мер по замораживанию средств и (или) блокированию финансовой операции клиента банка?
  305. Должен ли банк обеспечить получение, передачу, хранение идентификационных данных об отправителе (плательщике) при осуществлении финансовых операций, связанных с денежными переводами?
  306. В каком случае банк вправе отказаться в одностороннем порядке от исполнения договора на осуществление финансовых операций в письменной форме в соответствии с законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения?
  307. Органом финансового мониторинга вынесено постановление о приостановлении финансовых операций клиента банка. В каком порядке об этом информируется клиент?
  308. При каком условии банк заключает договор на осуществление финансовых операций в письменной форме с иностранными публичными должностными лицами, организациями, бенефициарными владельцами которых они являются, лицами, занимающими должности, включенные в определяемый Президентом Республики Беларусь перечень государственных должностей Республики Беларусь?
  309. Вправе ли банк приостановить финансовую операцию клиента, руководствуясь законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения?
  310. Какие сведения о клиентах банк обязан проверять программным путем?
  311. Кто в банке является должностным лицом, ответственным за выполнение правил внутреннего контроля в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Указ Президента Республики Беларусь от 15 мая 2008 г. № 271 ”О некоторых вопросах регулирования деятельности банков“.
  2. Указ Президента Республики Беларусь от 16 октября 2009 г. № 510 ”О совершенствовании контрольной (надзорной) деятельности в Республике Беларусь“.
  3. Банковский кодекс Республики Беларусь.
  4. Закон Республики Беларусь от 9 декабря 1992 г. ”О хозяйственных обществах“.
  5. Закон Республики Беларусь от 13 июля 2012 г. ”Об экономической несостоятельности (банкротстве)“.
  6. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков, открытого акционерного общества ”Банк развития Республики Беларусь“ и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 137 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  7. Инструкция о порядке формирования и использования банками, открытым акционерным обществом ”Банк развития Республики Беларусь“ и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 138 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  8. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172 ”Об установлении форм отчетности и утверждении Инструкции о порядке составления и представления банками открытым акционерным обществом ”Банк развития Республики Беларусь“ и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь“ (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  9. Инструкция о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. № 15 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  10. Инструкция о регулировании аудиторской деятельности в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 04 января 2008 г. № 1 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 ноября 2016 г. № 596).
  11. Инструкция об организации системы управления рисками в банках, открытом акционерном обществе ”Банк развития Республики Беларусь“ небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 октября 2012 г. № 550 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  12. Инструкция о требованиях, предъявляемых к бизнес-плану, стратегическому плану развития банка, открытого акционерного общества ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, порядке оценки таких планов, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 октября 2012 г. № 554 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  13. Инструкция о порядке деятельности временной администрации по управлению банком и небанковской кредитно-финансовой организацией, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 октября 2012 г. № 555.
  14. Инструкция о порядке принятия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по улучшению финансового состояния или реорганизации, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 октября 2012 г. № 556.
  15. Инструкция об организации корпоративного управления банком, открытым акционерным обществом ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организацией, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 октября 2012 г. № 557 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  16. Инструкция об организации системы внутреннего контроля в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, открытом акционерным обществом ”Банк развития Республики Беларусь“ банковских группах и банковских холдингах, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 ноября 2012 г. № 625 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  17. Инструкция о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности, утвержденная постановлением Правления Национального банка 7 декабря 2012 г. № 640 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 ноября 2016 г. № 596).
  18. Инструкция о раскрытии информации о деятельности банка, небанковской кредитно-финансовой организации, банковской группы и банковского холдинга, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 января 2013 г. № 19 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  19. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 марта 2013 г. № 163 ”О минимальном размере уставного фонда небанковской кредитно-финансовой организации и внесении изменения в Инструкцию о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций“ (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 2 марта 2016 г. № 109).
  20. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 7 декабря 2012 г. № 641 ”О дополнительных требованиях к порядку применения Национальным банком Республики Беларусь мер надзорного реагирования и критериях принятия решения об их применении“ (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2016 г. № 361).
  21. Постановление Правления Национального банка от 19 декабря 2012 г. № 669 ”Об установлении квалификационных требований и требований к деловой репутации, предъявляемых к независимым директорам и иным членам совета директоров (наблюдательного совета), членам коллегиального исполнительного органа банка, открытого акционерного общества ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, руководителям и главным бухгалтерам банка, открытого акционерного общества ”Банк развития Республики Беларусь“, небанковской кредитно-финансовой организации, их заместителям, определении случаев и порядка проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации этих лиц“ (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 30 ноября 2016 г. № 596).
  22. Инструкция о специальной аттестации на соответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к антикризисному управляющему при банкротстве банка и небанковской кредитно-финансовой организации, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 22 декабря 2012 г. № 692 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 30 ноября 2016 г. № 596).
  23. Рекомендации о методике внутренней оценки капитала в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 сентября 2012 г. № 563.
  24. Рекомендации о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 июня 2011 г. № 266 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 апреля 2016 г. № 193).
  25. Методика расчета банками показателей ликвидности и инструментов мониторинга риска ликвидности, предусмотренных международными стандартами Базель III, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 декабря 2015 г. № 787 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.07.2016 № 416).
  26. Документы Базельского комитета по банковскому надзору, размещенные на сайте Банка международных расчетов www.bis.org/publ/bcbs.htm.
  27. Международное соглашение по капиталу Базельского комитета по банковскому надзору (июнь, 2006 г.) ”Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы – пересмотренная версия“ – ”International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework – Comprehensive Version“ (Указанный документ размещен на сайте Банка международных расчетов http://www.bis.org/publ/bcbs128.pdf)“.
  28. Закон Республики Беларусь от 30 июня 2014 года ”О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения“
  29. Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, открытого акционерного общества ”Банк развития Республики Беларусь“ в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 декабря 2014 г. № 818
  30. Положение о порядке применения мер, связанных с замораживанием средств и (или) блокированием финансовых операций лиц, причастных к террористической деятельности, утвержденное постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 сентября 2016 г. № 735

Главное управление персонала

  1. Признаются ли недействительными условия трудового договора, если они ухудшают положение работника по сравнению с законодательством, коллективным договором, соглашением?
  2. Может ли устанавливаться по соглашению между работником и нанимателем неполный рабочий день или неполная рабочая неделя?
  3. Несет ли руководитель организации полную материальную ответственность за реальный ущерб, причиненный им имуществу организации?
  4. Могут ли привлекаться к сверхурочным работам, работе в государственные праздники и праздничные дни, выходные дни и направляться в служебную командировку беременные женщины и женщины, имеющие детей в возрасте до трех лет?
  5. Обязан ли наниматель при приеме на работу провести вводный инструктаж по охране труда?
  6. В соответствии с Трудовым кодексом Республики Беларусь продолжительность основного отпуска не может быть?
  7. Дисциплинарное взыскание применяется не позднее … со дня обнаружения дисциплинарного проступка, не считая времени болезни работника и (или) пребывания его в отпуске?
  8. Назовите предельное количество выходных дней, которые могут использоваться для привлечения работника к работе в течение года?
  9. Устанавливается ли предварительное испытание при приеме на работу для инвалидов?
  10. Обязан ли наниматель затребовать письменное объяснение работника до применения мер дисциплинарного взыскания?
  11. Для руководителей каких банков законодательством установлен предельный размер коэффициента соотношения средней заработной платы руководителя банка и средней заработной платы по банку в целом?
  12. Какой предельный размер годового бонуса руководителя банка не учитывается при расчете коэффициента соотношения средней заработной платы руководителя банка и средней заработной платы по банку в целом?
  13. Для каких руководящих должностей в банке устанавливается коэффициент соотношения средней заработной платы руководителя банка и средней заработной платы по банку в целом?
  14. Предусмотрена ли законодательством возможность исключения отдельных выплат, произведенных руководителю банка, из расчета фактического значения коэффициента соотношения средней заработной платы руководителя банка и средней заработной платы по банку в целом?
  15. В соответствии с законодательством максимальный размер коэффициента соотношения средней заработной платы руководителя банка независимо от формы собственности и средней заработной платы по банку в целом не может превышать?
  16. Может ли руководителю банка устанавливаться выплата одновременно годового бонуса и вознаграждения по итогам работы за отчетный год?
  17. Вправе ли получить руководитель банка годовой бонус при наличии на 1-е число месяца, в котором принимается решение о выплате, неисполненных предписаний и действующих мер воздействия Национального банка Республики Беларусь?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Трудовой кодекс Республики Беларусь
  2. Постановление Совета Министров Республики Беларусь ”О совершенствовании условий оплаты труда руководителей коммерческих организаций в зависимости от результатов финансово-хозяйственной деятельности, признании утратившими силу некоторых постановлений совета министров республики беларусь и их отдельных структурных элементов“ от 08.07.2013 № 597
  3. Постановление Правления Национального банка от 11.09.2013 № 524

Главное управление платежной системы и цифровых технологий

  1. В какой последовательности размещаются расчетные документы клиентов в картотеке к внебалансовому счету № 99815 ”Расчетные документы, не оплаченные по вине банков“?
  2. В каких случаях расчетные документы клиентов подлежат изъятию из картотеки к внебалансовому счету № 99815 ”Расчетные документы, не оплаченные по вине банков“ без исполнения?
  3. Какие условия необходимо выполнить банку для участия в системе BISS в качестве прямого участника?
  4. ка банками-отправителями в банки-получатели платежных документов на бумажном носителе по межбанковским расчетам в системе BISS?
  5. Что является основанием для исключения филиалов банка из справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов?
  6. В какие сроки банк должен произвести оплату за расчетные услуги Национального банка?
  7. В какой очередности производится оплата расчетных документов из картотеки к внебалансовому счету № 99815 ”Расчетные документы, не оплаченные по вине банков“?
  8. В какой сумме плательщик (взыскатель) вправе отозвать расчетный документ из картотеки к внебалансовому счету № 99815 ”Расчетные документы, не оплаченные по вине банков“?
  9. В каких случаях по изымаемым расчетным документам из картотеки к внебалансовому счету № 99815 ”Расчетные документы, не оплаченные по вине банков“ банк обязан направить банку, обслуживающему бенефициара (взыскателя), электронное сообщение об изъятии? В какие сроки направляется данное электронное сообщение?
  10. Какой документ служит основанием для осуществления банком эмиссии банковских платежных карточек?
  11. Должны ли банки, в случае осуществления эмиссии банковских платежных карточек, эквайринга и (или) интернет-эквайринга, начала (завершения) получения услуг процессинга уведомлять Национальный банк о начале (завершении) проведения данных операций (получения услуг)?
  12. Могут ли держатели корпоративных дебетовых банковских платежных карточек получать наличные денежные средства с использованием данных карточек?
  13. Допускается ли списание денежных средств со счета клиента, к которому выдана банковская платежная карточка, на основании платежных инструкций клиента и (или) на основании документов, оформленных в соответствии с законодательством, на списание денежных средств со счета клиента без использования банковской платежной карточки?
  14. Обязан ли банк информировать держателей банковских платежных карточек о невозможности осуществления операций при использовании банковских платежных карточек и планируемых сроках восстановления работоспособности программно-технических средств, обеспечивающих обслуживание держателей банковских платежных карточек?
  15. Обязан ли банк-эмитент уведомлять клиента об изменении перечня и (или) размеров вознаграждений и плат по операциям при использовании банковских платежных карточек?
  16. Содержат ли нормативные правовые акты Национального банка нормы, предоставляющие клиентам – физическим лицам право обращения в банк-эмитент с целью инициирования процесса возврата денежных средств по операциям, не санкционированным держателем карточки?
  17. На каком основании банк-эмитент, банк-агент осуществляют эмиссию и распространение электронных денег соответственно?
  18. Должны ли банки Республики Беларусь, осуществляющие эмиссию электронных денег, распространение и (или) погашение электронных денег, эмитированных нерезидентами, информировать Национальный банк о начале (прекращении) таких операций?
  19. Должны ли юридические лица, индивидуальные предприниматели быть идентифицированы при открытии им электронных кошельков?
  20. Должны ли физические лица быть идентифицированы при открытии им электронных кошельков в системах электронных денег, эмитируемых белорусскими банками?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Инструкция о порядке функционирования автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь и проведения межбанковских расчетов в системе BISS, утвержденная постановлением Правления Национального банка от 26.06.2009 № 88 с учетом изменений и дополнений
  2. Инструкция о порядке ведения справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка от 30.06.2005 № 90 с учетом изменений и дополнений
  3. Инструкция о порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Национального банка Республики Беларусь при проведении межбанковских расчетов через систему BISS, утвержденная постановлением Правления Национального банка от 08.06.2010 № 209
  4. Инструкция по учету и оплате расчетных документов, не оплаченных по вине банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка от 17.09.2014 № 573
  5. Банковский кодекс Республики Беларусь;
  6. Правила осуществления операций с электронными деньгами, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.11.2003 № 201;
  7. Инструкция о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.01.2013 № 34

Главное управление информационных технологий

  1. Из каких процедур состоит программный контроль за автоматизированными информационными системами в банке?
  2. Должен ли в банке устанавливаться локальными нормативными правовыми актами порядок контролирования деятельности информационных систем, управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечения информационной безопасности?
  3. Должен ли банк разработать и утвердить план обеспечения непрерывной работы и восстановления работоспособности?
  4. Должен ли банк испытывать и актуализировать план обеспечения непрерывной работы и восстановления работоспособности?
  5. В каких случаях банк не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежных инструкций клиента?
  6. Из какой информации состоит общая часть электронного документа?
  7. Является ли оригиналом электронного документа удостоверенная форма внешнего представления электронного документа на бумажном носителе?
  8. Как создается копия электронного документа?
  9. В какой форме могут быть выданы платежные инструкции клиента?
  10. Банковская гарантия должна быть выдана в письменной форме. Приравнивается ли к письменной форме банковской гарантии электронный документ?
  11. К какой информации доступ не ограничен?
  12. В каких случаях разрешается сбор, обработка и хранение информации с персональными данными физического лица?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Банковский кодекс Республики Беларусь;
  2. Закон Республики Беларусь ”Об электронном документе и электронной цифровой подписи“ от 28.12.2009 № 113-З;
  3. Закон Республики Беларусь ”Об информации, информатизации и защите информации“ от 10.11.2008 № 455-З;
  4. Инструкция об организации системы внутреннего контроля в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.11.2012 № 625;
  5. ТКП 477-2013 Банковская деятельность. Информационные технологии. Процессы обеспечения непрерывной работы и восстановления работоспособности участника платежных систем. Общие требования, утвержденный постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 21.02.2013 № 117.

Главное управление регулирования банковских операций

  1. В какой срок представляются клиентами в обслуживающий банк расчетные документы?
  2. Как осуществляется банком бесспорное списание денежных средств со счетов клиентов?
  3. Требуется ли разрешение на возврат денежных средств, зачисленных на счет ненадлежащего получателя в результате технической ошибки, при приостановлении операций по указанному счету?
  4. В какой очередности осуществляются платежи с текущих (расчетных) банковских счетов юридических лиц при недостаточности на них денежных средств?
  5. Какие операции, осуществляемые банками, относятся к документарным операциям?
  6. Кто на территории Республики Беларусь может быть отправителем и получателем по переводам денежных средств через международные системы денежных переводов (Western Union, Money Gram, Сontact и другие)?
  7. Правомерно ли взимание банками комиссионного вознаграждения за пользование кредитом?
  8. Возможно ли прекращение обязательств кредитополучателя по кредитному договору прощением долга?
  9. В какой форме выплачивается вознаграждение кредитором (должником) фактору при осуществлении финансирования под уступку денежного требования (факторинга) ?
  10. Возможно ли предоставление кредитов физическим лицам, за исключением индивидуальных предпринимателей, в иностранной валюте?
  11. Может ли физическое лицо исполнить обязательства по кредитному договору, заключенному с юридическим лицом?
  12. Правомерно ли предоставление кредита на уплату налогов, сборов и иных платежей в бюджет?
  13. Когда банк обязан предоставить информацию об условиях кредитования физическому лицу в письменной форме?
  14. Может ли банк предоставлять кредиты без указания в кредитном договоре целевого назначения кредита?
  15. С какой периодичностью осуществляется перенос дебетового сальдо (овердрафта) по текущему (расчетному) банковскому счету или корреспондентскому счету кредитополучателя на счета по учету кредитов при овердрафтном кредитовании?
  16. Допускается ли взимание банками вознаграждения (платы) за размещение вкладчиком денежных средств во вклад (депозит)?
  17. Сохранность банковских вкладов (депозитов) физических лиц гарантируется государством:
  18. В какой срок банк обязан вернуть вкладчику срочный отзывный вклад (депозит)?
  19. Осуществляется ли удержание подоходного налога с доходов в виде процентов по договору банковского вклада (депозита), заключенному банком с физическим лицом после 01.04.2016 на срок более года в белорусских рублях, в случае ежемесячной выплаты процентов, предусмотренной договором банковского вклада (депозита)?
  20. Кем и при каких обстоятельствах осуществляется удержание подоходного налога с доходов в виде процентов, полученных физическими лицами по банковскому вкладу (депозиту), в случаях, установленных законодательством?
  21. Возможен ли досрочный возврат вклада (депозита) по договору срочного безотзывного или условного безотзывного банковского вклада (депозита)?
  22. На какой срок должны быть оформлены сберегательные сертификаты?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Декрет Президента Республики Беларусь от 04.11.2008 № 22 ”О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)“.
  2. Декрет Президента Республики Беларусь от 11.11.2015 № 7 ”О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)“;
  3. Банковский кодекс Республики Беларусь;
  4. Указ Президента Республики Беларусь от 29.06.2000 № 359 ”Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь“;
  5. Указ Президента Республики Беларусь от 23.11.2015 № 471 ”О вопросах финансирования под уступку денежного требования (факторинга)“;
  6. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24.03.2016 № 154 ”О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2006 г. № 219.
  7. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.04.2014 № 253 ”О некоторых вопросах предоставления кредитов физическим лицам и финансирования под уступку денежного требования (факторинга)“;
  8. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 17.12.2010 № 557 ”О внесении изменения в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 14 июля 2009 г. № 105“;
  9. Инструкция об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 63;
  10. Инструкция о банковском переводе, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 66;
  11. Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 67;
  12. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30.12.2003 № 226;
  13. Инструкция о денежных переводах, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 22.06.2015 № 376.

Главное управление бухгалтерского учета и отчетности

  1. Каким законодательством необходимо руководствоваться банку при организации и ведении бухгалтерского учета и составлении финансовой отчетности?
  2. Что входит в обязанности руководителя банка в области бухгалтерского учета?
  3. Что входит в обязанности главного бухгалтера банка согласно требованиям законодательства?
  4. Что должна включать учетная политика банка?
  5. В каком случае изменения в учетную политику банка вносятся только с начала отчетного года?
  6. Какое из определений соответствует термину ”операционный день банка“?
  7. Какие из нижеперечисленных регистров являются регистрами синтетического учета?
  8. Установление каких общих параметров является обязательным при открытии лицевых счетов?
  9. В каких случаях проведение инвентаризации активов и обязательств является обязательным?
  10. Какие виды учетной оценки предусмотрены законодательством для оценки активов, обязательств, собственного капитала, доходов, расходов?
  11. Вправе ли банк в случае возникновения в процессе его деятельности хозяйственных операций, порядок применения балансовых и внебалансовых счетов по которым не предусмотрен банковским законодательством, применять соответствующие счета исходя из содержания хозяйственной операции?
  12. Как реализуется принцип начисления по доходам и расходам в банках?
  13. С какой периодичностью отражается в бухгалтерском учете начисление доходов и расходов отчетного периода?
  14. На каких счетах отражается сумма начисленных процентов, если вероятность получения процентного дохода является проблемной (низкой)?
  15. Могут ли банки не использовать балансовые счета по учету начисленных доходов (расходов), внебалансовые счета по учету начисленных процентов, если их начисление и получение осуществляются в одном отчетном периоде?
  16. Какие статьи бухгалтерского баланса подлежат переоценке по мере изменения официального курса белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленного Национальным банком Республики Беларусь?
  17. Какое из определений соответствует термину ”финансовый инструмент“?
  18. Какие категории предусмотрены для классификации финансовых активов банка?
  19. Какие категории предусмотрены для классификации финансовых обязательств банка?
  20. По какой стоимости предусмотрена последующая оценка финансовых активов и финансовых обязательств?
  21. На каких счетах признаются доходы и расходы, возникающие при изменении справедливой стоимости финансовых активов, классифицированных в категорию ”Финансовые активы в наличии для продажи“?
  22. По какой стоимости (цене) предусмотрена последующая оценка ценных бумаг, приобретенных банком с намерением продать их в краткосрочном периоде?
  23. Как осуществляется аналитический учет драгоценных металлов?
  24. Кто в банке принимает решение о признании в бухгалтерском учете сумм обесценения основных средств и нематериальных активов?
  25. Какой метод используется для оценки запасов, учитываемых по фактической себестоимости, при их отпуске в эксплуатацию, производство или при их ином выбытии?
  26. При каких условиях процентные доходы от осуществления операций, связанных с размещением (предоставлением) денежных средств, признаются в бухгалтерском учете банка?
  27. Каким образом банк признает в бухгалтерском учете ожидаемые суммы оплаты дней накапливаемого краткосрочного оплачиваемого отпуска (резерв предстоящих расходов на оплату отпусков)?
  28. В каком отчетном периоде признается в бухгалтерском учете отложенный налоговый актив по вычитаемым временным разницам?
  29. Какое из определений соответствует термину ”бухгалтерская оценка“?
  30. Что включает в себя годовая индивидуальная бухгалтерская (финансовая) отчетность банков?
  31. Какая информация раскрывается в сведениях о совокупном доходе банка?
  32. Что понимается под датой утверждения финансовой отчетности к выпуску?
  33. Какое из определений соответствует термину ”события после отчетной даты“?
  34. С какой даты банк капитализирует затраты по займам, непосредственно связанные с приобретением, созданием инвестиционного актива?
  35. Должна ли приводиться в примечаниях к годовой индивидуальной бухгалтерской (финансовой) отчетности банка сравнительная информация за год, предшествующий отчетному?
  36. На основании какого акта законодательства банки обязаны составлять за 2016 год и последующие годы годовую консолидированную или индивидуальную бухгалтерскую и (или) финансовую отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности?
  37. В качестве каких актов законодательства Международные стандарты финансовой отчетности введены в действие на территории Республики Беларусь с 1 января 2017 г.?
  38. С какой периодичностью определяется вероятность получения банками процентных доходов?
  39. Предусматривается ли банковским законодательством формирование банками резервов по начисленным и просроченным процентам, учитываемым на внебалансовых счетах?
  40. По какой задолженности по просроченным, начисленным и неполученным доходам банки обязаны формировать в бухгалтерском учете резервы?
  41. Вправе ли банки формировать в иностранной валюте резервы по начисленным и неполученным доходам?
  42. В каком случае резерв по начисленным и неполученным доходам формируется по задолженности по просроченным, начисленным и неполученным доходам, учитываемой на балансовых счетах, в размере 50 процентов?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Закон Республики Беларусь от 12 июля 2013 года ”О бухгалтерском учете и отчетности“;
  2. Инструкция об организации ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в Национальном банке Республики Беларусь, банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь от 12.12.2013 № 728;
  3. План счетов бухгалтерского учета в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.08.2013 № 506;
  4. Инструкция по бухгалтерскому учету операций в иностранной валюте в банках Республики Беларусь от 26.12.2007 № 398;
  5. Инструкция по признанию в бухгалтерском учете доходов и расходов в Национальном банке Республики Беларусь, банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь от 30.07.2009 № 125;
  6. Инструкция по составлению годовой индивидуальной бухгалтерской (финансовой) отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь от 09.11.2011 № 507;
  7. Инструкция по бухгалтерскому учету банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь от 21.03.2012 № 124;
  8. Национальный стандарт финансовой отчетности 2 ”Запасы“ (НСФО 2) от 28.12.2012 № 741;
  9. Национальный стандарт финансовой отчетности 8 ”Учетная политика, изменения в расчетных бухгалтерских оценках и ошибки“ (НСФО 8) от 28.09.2007 № 298;
  10. Национальный стандарт финансовой отчетности 10 ”События после отчетной даты“ (НСФО 10) для банковской системы от 25.06.2004 № 201;
  11. Национальный стандарт финансовой отчетности 12 ”Налоги на прибыль“ (НСФО 12) от 25.06.2013 № 392.
  12. Национальный стандарт финансовой отчетности 16 ”Основные средства“ (НСФО 16) от 28.12.2012 № 708;
  13. Национальный стандарт финансовой отчетности 19 "Вознаграждения работникам" (НСФО 19) от 22.04.2011 № 149.
  14. Национальный стандарт финансовой отчетности 21 ”Влияние изменений валютных курсов“ (НСФО 21) от 28.09.2007 № 297;
  15. Национальный стандарт финансовой отчетности 23 ”Капитализация затрат по займам“ (НСФО 23) от 26.06.2013 № 398.
  16. Национальный стандарт финансовой отчетности 32 ”Финансовые инструменты: представление информации“ (НСФО 32) от 27.12.2007 № 406;
  17. Национальный стандарт финансовой отчетности 38 ”Нематериальные активы“ (НСФО 38) от 14.01.2013 № 25;
  18. Национальный стандарт финансовой отчетности 39 ”Финансовые инструменты: признание и оценка“ (НСФО 39) для банков от 29.12.2005 № 422.

Главное управление наличного денежного обращения

  1. Какими нормативными правовыми актами устанавливаются требования к организации кассовой работы в банках Республики Беларусь, их филиалах и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь (далее – НКФО)?
  2. Каким требованиям должен соответствовать локальный нормативный правовой акт банка, небанковской кредитно-финансовой организацией (далее – банк) по организации кассовой работы?
  3. Какие условия должен обеспечивать банк, его филиал и небанковская кредитно-финансовая организация (далее – банк, его филиал) при организации кассового обслуживания клиентов?
  4. Каким нормативным правовым актом Национального банка устанавливаются требования к порядку определения платежности и обмена банкнот и монет Национального банка?
  5. Каким образом устанавливается перечень признаков платежности банкнот в иностранной валюте?
  6. Кто несет персональную ответственность за полную сохранность всех ценностей и организацию кассовой работы в банке, его филиале и небанковской кредитно-финансовой организации (далее – банк, его филиал)?
  7. За что несут полную материальную ответственность в соответствии с законодательством Республики Беларусь кассовые работники?
  8. Что обязаны обеспечивать руководитель (заместитель руководителя) банка и небанковской кредитно-финансовой организации (далее – банк) и начальники кассового подразделения банка?
  9. Для выполнения каких операций в банке, его филиале и небанковской кредитно-финансовой организации создается операционная касса?
  10. В каком порядке осуществляется хранение дубликатов ключей от хранилищ, банкоматов и платежно-расчетных терминалов банка, его филиала и небанковской кредитно-финансовой организации (далее – банк, его филиал)?
  11. Какие ценности хранятся лицами, ответственными за сохранность ценностей, в хранилище банка, его филиала и небанковской кредитно-финансовой организации?
  12. В каких случаях должна проводиться ревизия ценностей операционной кассы банка, его филиала и небанковской кредитно-финансовой организации (далее – банк, его филиал) и проверка порядка хранения ценностей?
  13. В каких случаях может не проводиться ежеквартальная (внезапная) ревизия ценностей операционной кассы банка, его филиала и небанковской кредитно-финансовой организации (далее – банк, его филиал)?
  14. Кем рассматриваются результаты ревизий ценностей, проверок участков кассовой работы банка, его филиала и небанковской кредитно-финансовой организации (далее – банк, его филиал) и принимаются меры к устранению выявленных недостатков?
  15. С какими документами осуществляется сверка фактического наличия ценностей, находящихся в хранилище операционной кассы банка, его филиала и небанковской кредитно-финансовой организации (далее – банк, его филиал) при проведении ревизий ценностей?
  16. В какой период в банках, их филиалах и небанковской кредитно-финансовой организации будет осуществляться обмен банкнот Национального банка образца 2000 года на банкноты и монеты образца 2009 года после окончания их параллельного обращения?
  17. Включаются ли в фактический размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями наличные деньги, внесенные в кассу банка юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями на погашение (возврат) кредита, уплату процентов и плату за пользование кредитом, уплату неустойки (штрафа, пени) за несоблюдение юридическими лицами, обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями условий кредитного договора?
  18. Имеет ли право банк отказать клиентам в приеме наличных денег для осуществления банковских переводов по расчетам при оптовой торговле алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукцией, непищевым этиловым спиртом, а также табачным сырьем, табачными изделиями?
  19. Отказывает ли банк клиентам в приеме (выдаче) наличных денег в случае превышения суммы операций 100 базовых величин при осуществлении расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями?
  20. Какая периодичность представления в Национальный банк информации по форме отчетности 0520 ”Отчет о кассовых оборотах банка“ (текстовый файл F05205.NNN)?
  21. Сколько раз в год может проводиться корректировка отчета о кассовых оборотах банков (форма 0520) (текстовый файл F05205.NNN)?
  22. В каком размере банк может принимать наличные деньги с последующим зачислением их на текущие (расчетные) банковские счета получателей от юридических лиц, их обособленных подразделений, индивидуальных предпринимателей для оплаты товаров (работ, услуг), а также по иным обязательственным правоотношениям с участием юридических лиц, их обособленных подразделний, индивидуальных предпринимателей?
  23. В каких случаях банки могут досрочно выдавать наличные деньги на оплату труда, стипендии, пенсии, пособия?
  24. Включаются ли для банка в фактический размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями суммы личных денежных средств, израсходованных работниками банка с использованием личных банковских платежных карточек посредством проведения безналичных расчетов в интересах банка?
  25. Распространяется ли на банки и небанковские кредитно-финансовые организации Инструкция о порядке ведения кассовых операций и порядке расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2011 г. № 107?
  26. В какой срок работник банка, получивший под отчет наличные белорусские рубли на расходы, связанные со служебными командировками в пределах Республики Беларусь, обязан представить отчет об израсходованных суммах и возвратить в кассу неиспользованные наличные белорусские рубли?
  27. В какой срок работник банка, получивший денежные средства в белорусских рублях под отчет на расходы, связанные со служебными командировками в пределах Республики Беларусь, посредством их перечисления на счет клиента, к которому выдана корпоративная (личная) дебетовая карточка, обязан представить отчет об израсходованных суммах?
  28. Каким способом работник банка, получивший наличные белорусские рубли под отчет, представляет отчет об израсходованных суммах в бухгалтерскую службу банка?
  29. По какому документу клиент банка (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат) может получить наличные деньги со своего текущего (расчетного) банковского счета?
  30. Осуществляют ли банки контроль за выдачей и поступлениями наличных денег юридическим лицам, подразделениям, индивидуальным предпринимателям?
  31. В каких случаях банки согласовывают с клиентами сроки выдачи наличных денег?
  32. Устанавливает ли банк клиентам лимит остатка кассы в наличной иностранной валюте, порядок и сроки сдачи наличной иностранной валюты?
  33. Включаются ли для банка в фактический размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями суммы, принятые в уплату вознаграждения (платы) за прием и перечисление наличных денег клиентов?
  34. Каким нормативным правовым актом регламентируется перевозка ценностей службой инкассации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций?
  35. Каким нормативным правовым актом утвержден порядок сдачи в аренду отдельных типов и моделей боевого оружия и боеприпасов к нему юридическим лицам с особыми уставными задачами?
  36. Каким нормативным правовым актом установлены нормы обеспечения оружием и боеприпасоми для вооружения работников служб инкассации и перевозки ценностей банков и небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь?
  37. Каким нормативно правовым актом регламентирован порядок хранения, учета, ношения и использования боевого и служебного оружия и боеприпасов к нему работниками банков и небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь?
  38. Каким нормативным правовым актом регламентирован порядок представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями заявки на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций структурными подразделениями Национального банка Республики Беларусь?
  39. На основании какого документа банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут приобретать денежную наличность у Национального банка, других банках и небанковских кредитно-финансовых организациях?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Кодекс Республики Беларусь ”Об административных правонарушениях“.
  2. Указ Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2015 г. № 450 ”О проведении деноминации официальной денежной единицы Республики Беларусь“.
  3. Указ Президента Республики Беларусь от 30 августа 2002 г. № 473 ”О мерах по совершенствованию регулирования оборота боевого, служебного, гражданского оружия и боеприпасов к нему на территории Республики Беларусь“.
  4. Указ Президента Республики Беларусь 1 августа 2011 г. № 341 ”О внесении изменений и дополнений в указы Президента Республики Беларусь от 30 августа 2002 г. № 473 и от 25 октября 2007 г. № 534“
  5. Указ Президента Республики Беларусь от 25 октября 2007 г. № 534 ”О мерах по совершенствованию охранной деятельности“.
  6. Указ Президента Республики Беларусь от 29 июня 2000 г. № 359 ”Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь“.
  7. Постановление Министерства внутренних дел Республики Беларусь от 15 ноября 2011 г. № 366 ”О некоторых мерах по реализации Указ Президента Республики Беларусь от 30 августа 2002 г. № 473“.
  8. Рекомендации по проведению мероприятий, направленных на безопасность перевозки и (или) инкассации наличных денежных средств и иных ценностей, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 25 мая 2016 г. № 272.
  9. Инструкция о порядке ведения кассовых операций и порядке расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2011 г. № 107.
  10. Инструкция об организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 марта 2011 г. № 112.
  11. Инструкция о порядке ведения кассовых операций в наличной иностранной валюте на территории Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2013 г. № 185.
  12. Инструкция по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 21 декабря 2006 г. № 211.
  13. Инструкция о порядке определения платежности и обмена банкнот и монет Национального банка Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 6 июня 2011 г. № 211.
  14. Инструкция о порядке составления и представления информации по форме отчетности 0520 ”Отчет о кассовых оборотах банка“, утвержденная Правления Национального банка Национального банка Республики Беларусь от 6 июня 2011 г. № 214.

Главное управление валютно-финансового мониторинга

  1. К какой валютной операции относится операция, предусматривающая приобретение резидентом у нерезидента недвижимого имущества?
  2. Вправе ли юридическое лицо – резидент получать белорусские рубли от юридического лица – нерезидента на свой счет, открытый в белорусском банке, в оплату за экспортируемый товар?
  3. Являются ли валютной ценностью белорусские рубли, используемые в расчетах по сделкам между резидентами и нерезидентами?
  4. В каком порядке банком проводится валютная операция, связанная с движением капитала, по приобретению у нерезидента доли в уставном фонде последнего?
  5. Вправе ли юридическое лицо – резидент перечислить на счет другого юридического лица – резидента иностранную валюту в качестве взноса в уставный фонд последнего?
  6. В каком порядке юридическое лицо – резидент (кроме банка) осуществляет перевод нерезиденту денежных средств по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований)?
  7. Какую максимальную сумму наличных российских рублей юридическое лицо – резидент вправе принять от юридического лица – нерезидента по экспортному договору?
  8. Вправе ли юридическое лицо – резидент принимать наличную иностранную валюту, поступившую в качестве возврата ранее уплаченных юридическим лицом – резидентом денежных средств по договорам, заключенным с нерезидентом и предусматривающим импорт?
  9. Вправе ли юридическое лицо – резидент принять наличную иностранную валюту, поступающую в качестве безвозмездной помощи от юридического лица – нерезидента?
  10. Требуется ли получение разрешения Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, в случае, когда юридическое лицо – резидент (кроме банка) предоставляет нерезиденту заём?
  11. Требуется ли получение разрешения Национального банка физическому лицу – резиденту при привлечении кредита от банка – нерезидента?
  12. В течение какого срока юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны представить банку документы (сведения), необходимые для осуществления им функций агента валютного контроля?
  13. В каком порядке осуществляется валютная операция, связанная с движением капитала, по приобретению юридическим лицом – резидентом у нерезидента ценных бумаг, выпущенных белорусским банком?
  14. Требуется ли получение разрешения Национального банка на осуществление валютной операции, связанной с движением капитала, юридическому лицу – резиденту, приобретающему у нерезидента недвижимое имущество, находящееся на территории Республики Беларусь?
  15. Требуется ли получение разрешения Национального банка для осуществления юридическим лицом – резидентом прямых инвестиций за пределы Республики Беларусь?
  16. В течение какого срока юридическое лицо или индивидуальный предприниматель обязаны представить в банк соответствующую платежную инструкцию и реестр распределения для осуществления обязательной продажи иностранной валюты?
  17. Где осуществляется обязательная продажа иностранной валюты в сумме менее лота?
  18. В каком размере юридические лица и индивидуальные предприниматели, являющиеся резидентами Республики Беларусь, обязаны осуществлять обязательную продажу выручки в иностранной валюте?
  19. Вправе ли банк Республики Беларусь выплатить дивиденды в иностранной валюте физическим лицам – резидентам, являющимся акционерами банка?
  20. В течение какого срока юридическое лицо – резидент должно использовать иностранную валюту, зачисленную на специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты?
  21. Вправе ли банк взимать вознаграждение c юридических лиц при совершении валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке?
  22. Вправе ли юридическое лицо – резидент приобрести иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь для осуществления расчетов по валютной операции, связанной с движением капитала, по предоставлению нерезиденту займа?
  23. Вправе ли юридическое лицо – резидент приобрести иностранную валюту для ее перевода нерезиденту за участие в спортивных мероприятиях?
  24. Вправе ли юридическое лицо – резидент перечислить белорусские рубли в оплату приобретаемой им иностранной валюты со счета его филиала, представительства?
  25. Вправе ли банк своим локальным нормативным правовым актом устанавливать требования к организации валютно-обменных операций с учетом специфики работы банка, объема и разновидностей проводимых операци?
  26. С какими иностранными валютами банк вправе осуществлять валютно-обменные операции?
  27. Допускается ли использование иностранной валюты между юридическим лицом – резидентом и физическим лицом – резидентом при проведении валютных операций по предоставлению займов, возврату займов, процентов за пользование ими?
  28. Как банки Республики Беларусь осуществляют валютные операции, не являющиеся банковскими операциями?
  29. С какого счета осуществляется использование иностранной безвозмездной помощи юридическими лицами – резидентами?
  30. Начиная с какой стоимости товаров, предусмотренной внешнеторговым договором, юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны зарегистрировать сделку по данному договору?
  31. Вправе ли банк удержать комиссионное вознаграждение за обслуживание счета из поступивших в пользу экспортера денежных средств по внешнеторговому договору, без зачисления на счет экспортера?
  32. Выполняя функции агента валютного контроля, банк осуществляет контроль, помимо прочего, за
  33. Кто несет ответственность за своевременность представления документов, необходимых банку для осуществления функций агентов валютного контроля, и достоверность содержащихся в них сведений?
  34. Кто несет ответственность за нецелевое использование юридическим лицом наличной иностранной валюты после ее снятия со счета, а также за несоответствие сумм, указанных в документах, представленных юридическим лицом для снятия наличной иностранной валюты, суммам, подлежащим использованию?
  35. Возложена ли на банк обязанность по осуществлению функций агента валютного контроля за соблюдением клиентами условий заключенных ими внешнеторговых договоров?
  36. Вправе ли юридическое лицо – резидент приобрести иностранную валюту на внутреннем валютном рынке для осуществления платежей нерезиденту по выплате дивидендов и иных доходов по инвестициям?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Указ Президента Республики Беларусь от 27 марта 2008 г. № 178 ”О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций“
  2. Указ Президента Республики Беларусь от 17 июля 2006 г. № 452 ”Об обязательной продаже иностранной валюты“
  3. Кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях
  4. Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 года ”О валютном регулировании и валютном контроле“
  5. Инструкция о порядке проведения валютных операций с использованием наличной иностранной валюты и наличных белорусских рублей, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 17 января 2007 г. № 1
  6. Инструкция о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 1 февраля 2011 г. № 35
  7. Инструкция о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16 апреля 2009 г. № 46
  8. Правила проведения валютных операций, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 72
  9. Инструкция о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июля 2005 г. № 112
  10. Инструкция о порядке осуществления обязательной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 13 сентября 2006 г. № 129
  11. Инструкция о порядке составления и представления банками отчетности 1044 ”О целевом использовании иностранной безвозмездной помощи в виде денежных средств“ и информации о получении физическими лицами денежных средств, поступивших из-за рубежа, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 января 2016 г. № 45

Главное управление операций на финансовых рынках

  1. Что принимается Национальным банком Республики Беларусь в залог в обеспечение ломбардных кредитов?
  2. Заявление банка на получение ломбардного кредита по фиксированной ставке Национальный банк:
  3. Фонд обязательных резервов учитывается на балансе Национального банка Республики Беларусь на:
  4. Банк выполняет резервные требования следующим образом:
  5. В настоящее время формирование банками фонда обязательных резервов в Национальном банке Республики Беларусь осуществляется:
  6. Национальный банк Республики Беларусь не предоставляет банкам Республики Беларусь кредиты под залог ценных бумаг, включенных в ломбардный список, в случаях если:
  7. Может ли банк при наличии достаточного обеспечения получить несколько кредитов Национального банка, обеспеченных залогом ценных бумаг, в один день, в том числе на различные либо одинаковые сроки?
  8. Какие банки допускаются к участию в торгах ценными бумагами в ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“?
  9. Государственные ценные бумаги Республики Беларусь эмитируются от имени:
  10. С какими из нижеперечисленных облигаций банков сделки купли-продажи в период обращения совершаются только через торговую систему организатора торговли ценными бумагами?
  11. Кто имеет право на участие в аукционе по размещению государственных ценных бумаг Республики Беларусь, проводимом Министерством финансов Республики Беларусь в торговой системе ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“?
  12. Какие виды доходов могут выплачиваться эмитентом по государственным краткосрочным облигациям, номинированным в белорусских рублях?
  13. Государственные долгосрочные облигации с процентным доходом, номинированные в белорусских рублях, не могут обращаться в течение:
  14. Кто может быть инвестором облигаций Национального банка Республики Беларусь?
  15. Кто определяет первичных инвесторов краткосрочных облигаций Национального банка Республики Беларусь?
  16. В отношении каких ценных бумаг осуществляется депозитарная деятельность?
  17. Банк может выполнять функции депозитария в случае:
  18. Двухуровневая депозитарная система Республики Беларусь состоит из:
  19. Владельцами государственных облигаций, номинированных в иностранной валюте, могут быть:
  20. При осуществлении каких видов профессиональной деятельности банк обязан обеспечить раздельный учет собственных денежных средств и денежных средств своих клиентов?
  21. Депозитарный учет государственных ценных бумаг и облигаций Национального банка Республики Беларусь осуществляется:
  22. Заключать договор на депозитарное обслуживание в Республике Беларусь одновременно с двумя депозитариями эмитент:
  23. Учет прав на акции, находящиеся в собственности Республики Беларусь, в том числе в хозяйственном ведении республиканских унитарных предприятий, или ее административно-территориальных единиц, в том числе в хозяйственном вендении коммунальных унитарных предприятий, осуществляет:
  24. Присвоение ценным бумагам (выпускам ценных бумаг) национальных и международных идентификационных кодов осуществляет:
  25. Участники торгов ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“ могут заключать сделки покупки, продажи, конверсии иностранной валюты, сделки СВОП, иные сделки с иностранной валютой:
  26. Имеет ли Национальный банк право объявлять торги иностранными валютами, проводимые ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“, несостоявшимися:
  27. При свершении сделок покупки и продажи иностранной валюты Национальный банк гарантирует участнику торгов ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“, что белорусские рубли либо иностранная валюта будут зачислены на счета участника торгов в установленные биржей сроки (при условии выполнения участником торгов своих обязательств):
  28. По отношению каким иностранным валютам официальный курс белорусского рубля устанавливается по данным биржевых торгов в режиме торгов с установлением фиксинга или как средневзвешенный курс по сделкам, совершенным на биржевых торгах в режиме непрерывного двойного аукциона, проводимых ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“:
  29. Официальный курс белорусского рубля по отношению к иностранным валютам устанавливается Национальным банком:
  30. Является ли банковской операцией осуществление расчетного обслуживания банков-корреспондентов, являющихся нерезидентами:
  31. Корреспондентский счет для хранения денежных средств может быть открыт?
  32. Допускается ли направление в расчетные банки участниками торгов ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“, имеющими обязательства в иностранной валюте, поручений на перевод иностранной валюты в пользу Национального банка с указанием предыдущей даты валютирования?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Инструкция о порядке привлечения Национальным банком Республики Беларусь денежных средств банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в депозиты, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 23 июля 2012 г. № 377.
  2. Инструкция о порядке рефинансирования Национальным банком Республики Беларусь банков Республики Беларусь в форме кредитов, обеспеченных залогом ценных бумаг, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 07 октября 2013 г. № 579.
  3. Ломбардный список ценных бумаг, принимаемых Национальным банком Республики Беларусь в качестве обеспечения ломбардных и других кредитов, утвержденный постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 октября 2006 г. № 153.
  4. Инструкция о порядке формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2015 г. № 781.
  5. Закон Республики Беларусь ”О рынке ценных бумаг“ от 5 января 2015 г. № 231-З.
  6. Инструкция о порядке выпуска, обращения и погашения государственных облигаций, номинированных в иностранной валюте, утвержденная постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 26 декабря 2012 г. № 82.
  7. Инструкция о порядке рефинансирования Национальным банком Республики Беларусь банков Республики Беларусь в форме сделок СВОП, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 8 февраля 2013 г. № 76.
  8. Основные условия выпуска отдельных государственных ценных бумаг Республики Беларусь, утвержденные постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 13 февраля 2003 г. № 173.
  9. Правила проведения Министерством финансов Республики Беларусь аукциона по продаже отдельных государственных ценных бумаг Республики Беларусь через открытое акционерное общество ”Белорусская валютно-фондовая биржа“, утвержденные постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 06 декабря 2006 г. № 152.
  10. Инструкция о порядке эмиссии, обращения и погашения облигаций Национального банка Республики Беларусь и признании утратившими силу некоторых постановлений Правления Национального банка Республики Беларусь, постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12 октября 2016 г. № 530.
  11. Указ Президента Республики Беларусь ”Об эмиссии банками облигаций“ от 28 августа 2006 г. № 537.
  12. Положение о лицензировании отдельных видов деятельности, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 1 сентября 2010 г. № 450 ”О лицензировании отдельных видов деятельности“.
  13. Указ Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. № 277 ”О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг“.
  14. Инструкция о порядке осуществления профессиональными участниками рынка ценных бумаг раздельного учета денежных средств, утвержденная постановлением Министерства финансов Республики Беларусь и Правления Национального банка Республики Беларусь от 13.02.2008 № 18/25.
  15. Инструкция о порядке деятельности уполномоченных депозитариев, утвержденная постановлением Министерства финансов Республики Беларусь и Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.12.2006 № 162/207.
  16. Инструкция о порядке осуществления депозитарной деятельности, утвержденная постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 22.11.2006 № 143.
  17. Основные условия выпуска, размещения и погашения государственных облигаций, номинированных в иностранной валюте, утвержденные постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 10.12.1999 № 1929.
  18. Инструкция о порядке биржевой торговли иностранной валютой, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 14.06.2016 № 322.
  19. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20.08.2001 № 208 ”О порядке установления официального курса белорусского рубля по отношению к иностранным валютам“.
  20. Кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 ”Банковский кодекс Республики Беларусь“.

Управление развития инвестиционных операций

  1. При образовании нескольких фондов банковского управления доверительный управляющий вправе осуществлять операции и вести учет в целом по всем фондам.
  2. Номинальный пай фонда банковского управления является:
  3. В какой срок должна быть осуществлена выплата денежных средств вверителю фонда банковского управления со дня выкупа долевого сертификата (его доли)?

Перечень нормативных правовых актов, отдельных писем разъяснительного и методического характера:

  1. Инструкция о порядке получения банками согласия Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с ценными бумагами, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2007 г. № 112
  2. Инструкция о регулировании отношений, возникающих при объединении денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд банковского управления на основании договора доверительного управления фондом банковского управления от 26 марта 2014 г. № 178