Внедрение международных стандартов Базельского комитета по банковскому надзору в Республике Беларусь

Национальный банк осуществляет постоянную работу по повышению эффективности банковского надзора и совершенствованию пруденциальных требований и процедур применительно к банковскому сектору Беларуси путем внедрения международных стандартов, в том числе разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору.

Установлены требования к расчету нормативов достаточности капитала на покрытие основных рисков (кредитного, рыночного, операционного) с использованием подходов, соответствующих подходам Компонента 1 ”Минимальные требования к капиталу“ стандарта Базель II, а именно:

  • кредитный риск – стандартизированный подход на основании внешних рейтингов заемщиков (с учетом некоторых изменений в соответствии со стандартом Базель III);
  • рыночные риски (процентный, фондовый, валютный, товарный) – стандартизированный подход;
  • операционный риск – базовый индикативный подход (с 2009 г. также разрешено использовать стандартизированный подход при условии получения согласия Национального банка).

В настоящее время установлены следующие нормативы достаточности нормативного капитала:

  • норматив достаточности основного капитала I уровня (не менее 4,5%);
  • норматив достаточности основного капитала I уровня с учетом консервационного буфера (не менее 7%);
  • норматив достаточности основного капитала I уровня с учетом консервационного буфера и контрциклического буфера (не менее 7%);
  • норматив достаточности основного капитала I уровня с учетом консервационного буфера, контрциклического буфера и буфера системной значимости (не менее 8,5% и не менее 8,0% в зависимости от группы системной значимости банка);
  • норматив достаточности капитала I уровня (не менее 8,5% и не менее 8,0% в зависимости от группы системной значимости банка, не менее 7% для остальных банков);
  • норматив достаточности нормативного капитала (не менее 10%);
  • норматив достаточности нормативного капитала с учетом консервационного буфера (не менее 12,5%).

Значение консервационного буфера капитала составляет 2,5 процентного пункта.

Значение контрциклического буфера капитала в настоящее время установлено на уровне 0%.

Значение буфера системной значимости составляет:

  • 1,5 процентного пункта – для системно значимых банков группы значимости I;
  • 1 процентный пункт – для системно значимых банков группы значимости II.

Методика определения системно значимых банков разработана на основе стандартов Базельского комитета по банковскому надзору с учетом особенностей белорусской банковской системы.

Установлен норматив левереджа в размере 3%.

Внедрены в качестве нормативов безопасного функционирования показатели ликвидности стандарта Базель III: показатель покрытия ликвидности (LCR, в размере 100%) и показатель чистого стабильного фондирования (NSFR, в размере 100%). Также установлены требования к представлению аналитической информации об инструментах мониторинга риска ликвидности.

В рамках Компонента 2 ”Надзорный процесс“ стандарта Базель II установлены требования к организации банками внутренней процедуры оценки достаточности капитала и управления рисками (Internal capital adequacy assessment process – ICAAP), регламентирован процесс проведения Национальным банком общей надзорной оценки (Supervisory review and evaluation process – SREP).

Внедрены подходы к осуществлению Национальным банком функций банковского надзора с использованием системы раннего предупреждения.

Установлены требования к организации банками корпоративного управления и системы управления рисками, системы внутреннего контроля, требования к квалификации и деловой репутации членов органов управления банка, включая совет директоров.

Требования к организации корпоративного управления включают минимальные требования к организации системы вознаграждений и компенсаций в банках, основанные на международных стандартах.

Внедрено понятие ”киберриска“, указаны источники его возникновения. На киберриск распространены все требования, предъявляемые к организации управления основными видами рисков.

Определены критерии (условия) отнесения передаваемых банками функций к аутсорсингу и критически важные функции, передача которых на аутсорсинг не допускается, а также установлены требования, ограничивающие связанные с аутсорсингом риски.

В рамках Компонента 3 ”Рыночная дисциплина“ стандарта Базель II определен перечень обязательной к предоставлению банками информации о событиях в их деятельности, являющихся значимыми для целей банковского надзора, особенно неблагоприятных. Установлены требования к составу и объему информации, размещаемой на интернет-сайте банка.

С учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору банкам направлены письма с рекомендациями:

  • о совершенствовании управления кредитным риском в банках;
  • о совершенствовании управления процентным риском в банках;
  • о совершенствовании управления рисками, связанными с аутсорсингом в сфере финансовых услуг;
  • о совершенствовании практики стресс-тестирования в банках;
  • о совершенствовании управления операционным риском в банках;
  • об организации системы управления рисками в банках;
  • о совершенствовании управления риском ликвидности в банках;
  • о совершенствовании отчетности о рисках;
  • о совершенствовании управления процентным риском банковского портфеля;
  • о совершенствовании внешнего, внутреннего аудита, деятельности аудиторских комитетов в банках и их взаимодействии с надзорным органом;
  • об организации работы с необслуживаемыми активами;
  • о совершенствовании управления киберриском.

Документы Национального банка, которыми внедрены международные стандарты Базельского комитета по банковскому надзору, доступны в разделе ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО → Нормативные правовые акты и письма Национального банка → Банковский надзор.